工作方案

服务计划

采购项目名称

采购内容

项目概况

采购需求

付款方式

服务要求

审计服务原则和依据

审计原则

审计依据

审计工作方法

整体服务设想

财务审计工作方法

审计工作流程

计划审计工作

实施风险评估程序

实施控制测试和实质性程序

完成审计工作和编制审计报告

往来款审计

往来款项的审计要点

往来款项的审计

预付账款的审查

应收账款的审查

其他应收款、其他应付款的审查

审计重点及方法

项目重难点

解决措施

项目组织机构及人员配备

项目组织机构

项目组织机构图

项目人员配备

人员岗位职责

项目人员守则

项目人员要求

往来款的处理

往来款处理的注意事项

由于关联公司之间资金调拨导致的往来款项

发生相关业务后未取得或无法取得发票

取得发票后未支付或无法支付相关资金

股东从公司拿走的利润无法消化计入往来

常用表格模版

管理制度

往来款管理制度

内部往来资金结算管理办法

往来对账管理办法

往来科目对账细则

质量管理

审计质量标准及控制措施

质量控制措施

事务所质量控制措施

财务审计检查工作

审计财务检查要点

财务审计检查标准

所审计意见分歧的解决机制

★影响审计意见分歧有效解决的主要因素

★建立有效的审计意见分歧解决机制

项目质量复核方案

审计复核在审计质量控制中的作用

审计复核存在的问题及对审计质量控制的影响

项目质量检查方案

方案实施目的

检查实施时间、范围及步骤

检查内容

有关要求

质量管理缺陷识别及整改方案

企业往来款项的管理中常见问题及出现原因：

往来账款的管理建议

信息安全管理

信息系统审计

总则

一般原则

信息系统审计计划

信息技术风险评估

信息系统审计的内容

信息系统审计的方法

信息安全风险预测

开发过程

运营维护过程

操作过程

系统软件的安全风险现在的企业不仅拥有局域网

信息系统安全审计策略

针对开发过程中的风险

针对运营维护过程中所产生的风险

针对操作层面的风险

针对系统软件安全

开展信息系统审计存在的问题

审计目标不明确

专业人员紧缺

审计标准不明确

信息安全保密工作措施

思想上高度重视，充分认清保密工作的重要意义

行为上高度自觉，坚决执行保密工作的各项规定

作风上求真务实，把保密工作做到工作、生活的方方面面

财务审计保密重要性

做好审计保密工作的思考

树立严谨态度，增强保密意识

健全保密机制，完善保密措施

提高网络安全管理技能

审计人员保密制度

保密范围

保密守则

保密规定

机要文电阅办规定

机要文件资料对外提供规定

组织领导与要求

审计保密措施

审计现场保密工作

审计保密承诺书

审计服务保密承诺书

审计人员保密承诺书

审计人员保密承诺书